Der budgetierte Ertragsüberschuss von CHF 64’050 basiert auf einem unveränderten Steuerfuss von 142 %. Zu erwähnen ist, dass dieses Ergebnis nicht aus dem betrieblichen Bereich stammt. Dieses budgetierte Ergebnis wird nur durch die geplanten Einnahmen aus den Einmaleffekten wie zweite Verkaufsrunde Bauland Wurzwale, Kaufpreis Flurhof / Obermatt realisiert. Das Jahresergebnis würde daher einen Verlust von rund CHF 1.0 Mio. betragen.

Der Personalaufwand in Höhe von CHF 17’364’700 (Vorjahr CHF 17’208’200) steigt gegenüber dem Vorjahr um CHF 156’500. Im Budget wird beim Verwaltungspersonal mit einer Lohnerhöhung von 1.00 %, bei den Lehrpersonen mit 1.5 % gerechnet.

Der allgemeine Sachaufwand bewegt sich im Rahmen des Budgets 2025. Unter anderem wird die technische Umrüstung auf LED Leuchtmittel in den Schulliegenschaften fortgeführt.

Das Nettovermögen pro Einwohner/in liegt im Budget 2026 bei CHF 40.

Das Ergebnis der Erfolgsrechnung präsentiert sich wie folgt:

Das Verwaltungsvermögen wird nach HRM 2 linear nach Nutzungsdauer abgeschrieben. Das bedeutet, dass die Investitionen gleichmässig über die gesamte Nutzungsdauer, die je nach Anlagegut unterschiedlich ist, abgeschrieben werden. Der Anlagenbestand per 31.12.2017, vor Umstellung auf HRM2, wird über 10 Jahre linear abgeschrieben. Im Jahr 2026 sind insgesamt Abschreibungen in Höhe von CHF 1’438’150 budgetiert.

Im Budget 2026 steigt der Beitrag an den Kanton für die Pflegefinanzierung (stationäre Pflege) gemäss Kantonsinformation massgeblich. Da zum Budgetzeitpunk keinen Beitrag vom Kanton empfohlen wurde hat der Gemeinderat entschieden diesen auf CHF 120.00 pro Einwohner/in (Vorjahr CHF 102.60 pro Einwohner/in) einzustellen.
Der Gemeindeanteil an die ausgerichtete individuelle Prämienverbilligung beträgt voraussichtlich 18.21 % (für 2024 provisorisch 18.27 %). Mit einer Zunahme der Kosten ist in Zukunft zu rechnen.

Bei der gesetzlichen wirtschaftlichen Sozialhilfe sind die Nettounterstützungen mit CHF 730’000 (Vorjahr CHF 700’000) budgetiert.

Der Kantonsbeitrag an die Schule berechnet sich anhand der Steuerkraft (100 %) und den Schülerzahlen des Jahres 2026. Gemäss den budgetierten Steuereinnahmen resultiert aktuell kein Finanz- und Lastenausgleich für das Jahr 2026 analog Vorjahr.

Wir erwarten im kommenden Jahr höhere Steuereinnahmen. Dies liegt daran, dass wir mit einem leichten Anstieg der Einwohnerzahl sowie einer zunehmenden Steuerkraft rechnen, was sich positiv auf das Steueraufkommen auswirken wird.
In den vergangenen Jahren hat die Gemeinde ihre Steuereinnahmen zurückhaltend budgetiert. Die effektiven Erträge fielen regelmässig deutlich höher aus als ursprünglich angenommen. Auch für das laufende Jahr 2025 zeichnen sich bereits höhere Einnahmen ab, als im Budget vorgesehen war.

Die Investitionsrechnung 2026 sieht eine Nettoinvestition von CHF 7’397’300 vor. Davon sind CHF 720’000 Investitionen aus der Spezialfinanzierung Abwasserbeseitigung und Abfallwirtschaft.